Izobraževanje je namenjeno: podjetnikom, računovodjem, poslovodnim delavcem, lastnikom in vsem ostalim, ki pri svojem delu potrebujejo izračun denarnega toka

Na delavnici boste pridobili praktična znanja za izračun in spremljanje denarnega toka. Osredotočili se bomo na izračun denarnega toka po posredni metodi. S pridobljenimi znanjem boste lažje pripravili načrtovani izkaz denarnih tokov.

Kaj je denarni tok, kako ga načrtovati, da bomo preživeli in hkrati zadovoljili financerje?

Podjetje ima lahko dobiček, a je njegov obstoj kljub temu ogrožen. Stanje denarja na transakcijskem računu je lahko eden glavnih »izdajalcev« kreativnega računovodje. Dobiček se lahko tudi umetno ustvari, sredstva se lahko prevrednotijo, zaloge napihnejo, terjatve ne odpisujejo … Računovodski izkazi se lahko priredijo celo za nazaj. Stanje denarja pa je, kakršno je. Tu ni prostora za prirejanje. Na drugi strani tudi podjetja z dobički velikokrat niso zanimiva za financerje.

Cilji delavnice

• Prejeli boste praktične napotke glede izdelave izkaza denarnih tokov in na konkretnih primerih naredili primer obračuna.
• Izdelali bomo tudi načrt denarnih tokov za prihodnja obdobja.
• Glavni cilj je, da boste znali narediti izkaz denarnega toka po posredni metodi.
• Bolje boste razumeli posamezne postavke izkaza in znali prebrati izkaz denarnih tokov drugih podjetij.
• S pridobljenimi znanji boste lažje pripravili načrtovani izkaz denarnih tokov.

1. del: izkaz denarnih tokov

• Kaj je izkaz denarnih tokov in kaj nam pove?
• Vrste izkaza delarnih tokov
• Razkritja pri izkazu denarnih tokov
• Sestavljenje izkaza denarnih tokov

a. Denarni tok pri poslovanju

b. Denarni tok pri investiranju

c. Denarni tok pri financiranju

• Praktični prikaz priprave iskaza denarnih tokov

2. del: praktični prikaz izdelave načrta denarnih tokov za prihodnja obdobja

Poudarek bo na praktičnih primerih in praktičnem izračunu izkaza denarnih tokov. Drugi del delavnice bo popolnoma praktičen. Vsak udeleženec bo izračunaval vse sestavne dele denarnega toka.